4 законных способа платить меньше налогов. Как не платить налог 13

Содержание:

4 законных способа платить меньше налогов

Как не отдавать 13% от дохода или получить назад свои деньги.

Чтобы сэкономить на налогах, от них вовсе не нужно уклоняться. Достаточно знать, где государство дало нам законную возможность платить меньше.

1. Получить налоговый вычет

Если вы работаете официально по трудовому договору, то ваш работодатель платит 13% налога с зарплаты каждого сотрудника. Так, если бы не налог, вместо 30 000 рублей вы бы получали на руки 34 500.

Однако часть уплаченного налога можно вернуть. Если вы тратили деньги на лечение, покупку первой недвижимости или обучение себя и детей, то можете получить налоговый вычет Статья 219 Налогового кодекса РФ .

Вернуть можно 13% от суммы по всем тратам, но не больше 15 600 рублей и не больше, чем вы заплатили налогов.

Нельзя заранее предугадать, сколько денег уйдёт на лечение или обучение. Поэтому налоговый вычет получается раз в год. Для этого нужно собрать документы, подтверждающие расходы на лечение и обучение, а потом отнести их работодателю, в налоговую или подать онлайн на сайте Федеральной налоговой службы.

Следует учесть несколько особенностей:

  • Если вы потратили на лечение или обучение больше 120 000 рублей в год, то вычет сможете получить только на 120 000 — это 15 600 рублей.
  • Если деньги шли на обучение ребёнка, можно получить вычет максимум со 170 000 рублей, двух детей — со 190 000.
  • Нельзя получить больше денег, чем вы заплатили налогов. Если за год вы заработали всего 100 000 рублей, а на лечение и обучение потратили 120 000, удастся вернуть 13% только со 100 000 — 13 000, а не 15 600.
  • Налоговый вычет можно получить не позже, чем через три года после трат. При этом если вы учились три года и подали документы на вычет разом за весь период, то не получите больше 15 600 рублей. Разумнее делать это ежегодно, чтобы выжать максимальную сумму.
  • Налоговый вычет недоступен безработным, самозанятым, трудящимся по договору гражданско-правового характера и индивидуальным предпринимателям.
  • Ещё есть налоговый имущественный вычет с лимитом не в 120 000 рублей, а в два миллиона — можно вернуть 13% и до 260 000 с покупки первой квартиры. Имущественный вычет выплачивают постепенно. Если вы купили квартиру за два миллиона и в этом году заплатили всего 50 000 налогов, то получите назад эти 50 000, а оставшиеся 210 000 вам выплатят в следующие годы.

    2. Открыть ИП со ставкой 6%

    Вместо того чтобы трудиться на работодателя и отчислять государству 13% налогов, можно открыть ИП с налоговой ставкой в 6% и заключить с начальником договор на оказание услуг. Тогда руководство сможет платить вам больше, а вы сами будете перечислять меньше налогов. Кроме того, с ИП проще немного подработать на стороне.

    Учтите, что индивидуальные предприниматели не имеют права на налоговый вычет.

    Есть подводный камень: кроме налога в 6% вам придётся самому платить взносы в пенсионный фонд и на медицинское страхование. В 2019 году нужно будет отдать 36 238 рублей независимо от дохода, даже если работодатель вдруг расторгнет с вами договор.

    Однако есть особая возможность для ИП: из суммы положенных налогов можно вычесть уже оплаченные взносы. То есть, если вы заработали за год 600 000 рублей, вы должны заплатить 36 000 налога. Но вы уже перечислили 36 238 рублей взносов, так что налоги НК РФ, статья 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога платить не нужно вообще. Если доход выше, какой-то налог заплатить всё равно придётся, но из него тоже можно вычесть сумму вовремя уплаченных взносов.

    Для примера сравним, сколько получат за год на руки наёмный работник и ИП при одинаковой зарплате.

    Наёмный работник ИП на упрощённой системе
    Получаемые деньги до всех налогов и вычетов 600 000 рублей 600 000 рублей
    Налог 13% — 78 000 рублей 6% — 36 000 рублей
    Взносы в пенсионный фонд 22% — 132 000 рублей 29 354 рубля фиксированно
    Взносы на обязательное медицинское страхование 5,1% — 30 600 рублей 6 884 рубля фиксированно
    Взносы в фонд социального страхования 2,9% — 17 400 рублей
    Сумма всех отчислений 258 000 рублей 36 238 рублей взносов. Налог платить не придётся — взносы идут в его счёт в качестве вычета
    Деньги на руках 342 000 рублей — 28 500 в месяц 563 762 рубля — почти 47 000 в месяц

    Работа ИП выглядит гораздо выгоднее, но помните: если работодатель расторгнет с вами договор, а других клиентов не будет, вам всё равно придётся заплатить 36 238 рублей взносов, даже если не будет никакой прибыли.

    3. Работать как самозанятый с налогом 4%

    Такой статус может обрести человек, который получает деньги за свой труд, но не имеет работодателя или наёмных работников. Есть ограничения: нельзя быть самозанятым юристом или заниматься при этом перепродажей товаров. Но если вы дизайнер, программист или делаете на дому причёски, этот режим вам подойдёт.

    Это может быть интересно:

  • ИП, которые сейчас платят 6% налога. Они смогут отчислять 4% с доходов от физлиц и не делать страховые взносы. Закрывать ИП при этом не нужно.
  • Людям, которые подумывали сменить офис на собственный бизнес. Теперь в свободное плавание можно уйти без бумажной волокиты и обязательных выплат. Единственное но: работать в качестве самозанятого на своего прежнего начальника будет нельзя: налоговая это заметит и оштрафует.
  • Тем, кто трудится по договору гражданско-правового характера. В этом случае заказчик отчисляет 13% налога, а если вы станете самозанятым, он сможет платить вам на 13% больше.
  • Чтобы получить такой статус, нужно скачать приложение «Мой налог» и подать через него заявление в налоговую. Понадобится ввести паспортные данные и прикрепить личное фото. ИП нужно будет также подать дополнительное заявление в налоговую. После этого можно вносить обязательные платежи прямо в приложении и формировать там чеки.

    Подоходный налог на продажу недвижимости — возможность или необходимость?

    В данной статье автор описывает сущность налога на продажу недвижимости, а также возможные пути его оптимизации

    Данная статья рассказывает об обязательствах резидентов Российской Федерации, получивших доход от продажи своей недвижимости на территории России и поможет любому человеку по предстоящей сделке по продаже недвижимости, а также кредитным брокерам, риэлторам и агентам по недвижимости.

    Во-первых что же такое налог? Согласно Налоговому кодексу РФ, под налогом понимается обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований.

    В теории существует классификация налогов по их объекту и согласно научной литературе налоги можно разделить на два вида — это прямые и косвенные налоги. К прямым налогам можно отнести налог на прибыль, подоходный налог на продажу недвижимости. О втором виде налога и пойдет речь в данной статье.

    Подоходный налог на продажу недвижимости является одним из основных и «ходовых» разновидностей налога в наши дни по той причине, что сделки по приобретению и отчуждению недвижимости происходят в буквальном смысле каждый «час». Особенно это касается огромных мегаполисов, где объём застройки и количество состоятельных людей выше, чем в остальных регионах России.

    Ставка для подоходного налога на продажу недвижимости составляет 13 %. Однако данное правило не является «абсолютным» и как и везде в нём также есть исключения. Давайте разбираться по порядку.

    Читайте так же:  Прокуратура Ханты-Мансийского автономного округа-Югры. Штраф застройщику по закону о защите прав потребителей

    Начнём с самого простого вопроса «Когда гражданам не нужно платить подоходного налога при продаже недвижимости?». Согласно последним нововведениям Министерства финансов РФ в случае если текущий Продавец владеет продаваемой комнатой/квартирой/домом/земельным участком более 5 лет он освобождается от уплаты такого налога и при этом право собственности на продаваемый ОН возникло после 1 января 2016 года.

    Если же право собственности на комнату/квартиру/дом/земельный участок возникло у Продавца до 1 января 2016 года по договору дарения, ренты или получена по наследству, в таком случае он также освобождается от уплаты подоходного налога но срок составит 3 года с даты соответствующей регистрации права собственности Продавца в Росреестре.

    Таким образом существует всего два варианта, когда гражданин не уплачивает налог при продаже недвижимости и не подаёт никаких налоговых деклараций.

    Как обойти налог?

    Отчуждаемую квартиру можно не продавать, а подарить, однако данный способ является не самым лучшим вариантом, ведь если вы подарите свою квартиру совершенно незнакомому человеку, то вам лишь останется надеяться на его добропорядочность и на то, что он передаст вам деньги. Лично я не советую так рисковать и использовать данный метод 🙂

    Если же рассмотреть не «фиктивную», а реальную сделку по дарению, то отчуждающий недвижимость собственник действительно не будет платить никаких налогов, однако и здесь есть небольшая «изюминка» со стороны налоговых органов. Согласно логике налоговых служб одаряемое лицо будет обязано уплатить налог 13 %, ввиду того, что оно получает прибыль в натуральной форме — в виде недвижимости.

    Здесь также есть свои исключения, в случае если даритель и одаряемый являются близкими родственниками, то каждый из них освобождается от уплаты соответствующего налога. При этом отношения дядя — племянница не подойдут, потому что по закону, они не являются близкими родственниками. Но и данное ограничение можно обойти.

    Для того, чтобы племяннице не платить налог, её дяде необходимо заключить договор дарения со своей сестрой (матерью племянницы) и после этого в свою очередь мать также по договору дарения передаст своей дочери недвижимость, при этом ни в одной из сделок не нужно будет платить налог.

    Однако при проведении такого рода сделок необходимо помнить, что вам необходимо будет выждать некоторое время между сделками, так как если вы подарите квартиру своей сестре, и в этот же день или на следующий день ваша сестра составит еще один договор дарения, в таком случае налоговые органы смогут оспорить ваши сделки и признать их мнимыми и как следствие недействительными.

    Излюбленный способ граждан по обходу подоходного налога на недвижимость — это занижение её реальной стоимости. К сожалению, мне придётся разочаровать вас, но данный способ уже потерял всякий смысл его использования.

    После 1 января 2016 года в случае если вы продаёте квартиру и стоимость вашей квартиры по договору будет составлять менее 70% кадастровой стоимости указанной квартиры, то налог будет высчитан с 70% от кадастровой стоимости квартиры. Поэтому хоть занижай, хоть нет, но и на данный способ налоговые органы нашли со временем управу.

    Теперь поговорим о законных способах уменьшения налога. В нашей стране существует два законных инструмента по уменьшению налога (налоговых вычетов) при продаже недвижимости, но применить можно что-то одно, одновременно не выйдет.

    Итак, первый вариант подойдет для тех продавцов, которые случайно потеряли подтверждающие расходные документы, либо же недвижимость досталась текущему продавцу по безвозмездной сделке.

    Формула для данного способа следующая «Доход или 70% от кадастровой стоимости из того, что будет больше будет уменьшено на имущественный налоговый вычет на 1 миллион рублей. От данной суммы необходимо будет взять 13 % и уплатить в бюджет государства.

    Второй вариант при котором доход уменьшается на расход на покупку на этой же квартиры. К примеру вы купили квартиру за 6 миллионов рублей, а хотите продать за 8 миллионов. Тогда налог вам нужно будет платить не с 8 миллионов, а с разницы между 8 и 6 миллионами, то есть 13 % от 2 миллионов рублей или же 260 000 рублей.

    Я надеюсь, что данная статья внесла некоторую ясность для моих дорогих читателей, поможет сохранить им свои деньги а также была полезна, если же у вас возникнут вопросы, вы можете написать их в комментарии на которые я обязательно отвечу.

    Материал опубликован пользователем. Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

    Как уменьшить налог при продаже машины

    Обратите внимание, что при покупке срок нахождения машины в собственности считается с даты заключения договора купли-продажи, а не с даты регистрации транспортного средства в ГИБДД (ст. 223 ГК РФ).

    Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

    Пример: В 2016 году Волков В.В. купил себе машину за 1 млн.руб., а в 2019 году он ее продал за 900 тыс.руб. Так как цена при продаже машины была меньше, чем при покупке, налог Волкову платить не нужно. Однако он все равно должен подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2019 года.

    Пример: Медведева М.М. получила в наследство машину и сразу же продала ее за 500 тыс.руб. При декларировании дохода Медведева использовала стандартный налоговый вычет (250 тыс.руб.). Соответственно, Медведевой будет необходимо заплатить налог на доходы только в размере: (500 тыс.руб. – 250 тыс.руб.) х 13% = 32 500 руб.

    — стандартным вычетом (до 250 тыс.руб.);

    — уменьшить уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку машины (140 тыс.руб.)

    Вы можете компенсировать налог другим вычетом

    Одним из самых актуальных вопросов при продаже машины является вопрос о том, как уменьшить налог от ее продажи. В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога или минимизировать его.

    Если Вы владели машиной больше трех лет, то налога нет

    Если машина находилась в Вашей собственности более трех лет, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.

    Пример: Зайчиков З.З. купил в 2013 году машину, и в 2019 году он продал ее. Зайчикову не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога, так как машина находилась в его владении более 3-х лет.

    Согласно пп.2 п.2 ст.220 Налогового Кодекса РФ Вы можете уменьшить доходы от продажи автомобиля на расходы, понесенные при его покупке. Это означает, что если Вы купили машину (а не получили ее в дар или наследство), и у Вас есть документы, подтверждающие Ваши расходы при покупке, то Вы должны заплатить налог 13% только с разницы между ценой продажи и покупки.

    Пример: В 2019 году Лисичкин Л.Л. купил себе машину за 900 тыс.руб., и через пару месяцев он ее продал за 1 200 тыс. руб. Лисичкин вправе воспользоваться налоговым вычетом «по понесенным расходам» и заплатить налог только с разницы в цене. Соответственно, налог на доходы от продажи машины составит: (1 200 тыс.руб. – 900 тыс.руб.) х 13% = 39 тыс.руб.

    Заметка: Если документы, подтверждающие расходы при покупке, были утеряны, — не расстраивайтесь, Вы всегда можете запросить копию справки-счета в ГИБДД.

    Стандартный вычет в 250 тыс.руб.

    Если у Вы не можете уменьшить налогооблагаемый доход на расходы от покупки (например, автомобиль был получен в наследство), или Ваши расходы на покупку были менее 250 тыс.руб., то Вам стоит воспользоваться стандартным вычетом при продаже имущества в размере до 250 тыс.руб.

    Однако, важно обратить внимание на несколько существенных моментов, связанных с использованием стандартного вычета:

    1. Для каждой проданной машины Вы можете применить только один из вычетов: стандартный вычет или вычет по расходам на покупку. Применить оба этих вычета к одному и тому же объекту имущества нельзя (письмо ФНС России от 12.02.2013 № ЕД-4-3/2254).

    Пример: В 2017 году Лосев Л.Л. купил машину за 140 тыс.руб., а в 2019 году он ее продал за 160 тыс.руб. При заполнении декларации Лосев Л.Л. должен будет выбрать каким вычетом ему лучше воспользоваться:

    В данном случае Лосеву выгоднее воспользоваться стандартным вычетом, так как он полностью перекроет весь доход от продажи, и налога платить ему будет не нужно.

    2. Двести пятьдесят тысяч рублей – это максимальный суммарный стандартный вычет на все объекты имущества (за исключением жилья/земли), проданные в одном календарном году (даже если Вы продали несколько машин в течение одного года, то суммарная сумма стандартного вычета не сможет превысить 250 000 руб.).

    Читайте так же:  Страховка ОСАГО без ограничений, стоимость в 2019 году. Неограниченная страховка на автомобиль в 2019 году

    Пример: Медведева М.М. получила в наследство два автомобиля и сразу же продала их по 500 тыс.руб. каждый. Медведева М.М. вправе уменьшить свой годовой налогооблагаемый доход от продажи машин на 250 тыс.руб. (максимальный стандартный вычет), но не имеет права применить вычет в 250 тыс.руб. к каждой из машин. Соответственно, Медведева должна будет заплатить налог в размере: (2 х 500 тыс.руб. – 250 тыс.руб.) х 13% = 97 500 руб.

    Вы можете компенсировать налог другим вычетом

    Если в календарном году, в котором Вы продали машину, у Вас есть право на другой налоговый вычет (вычет при покупке квартиры/дома/земли, вычет при оплате обучения, вычет при оплате лечения и т.п.), то Вы можете перекрыть налог (полностью или частично) им.

    Пример: В 2017 году Сусликов С.С. купил машину за 1 млн.руб., а в 2019 году он продал её за 1 млн. 200 тыс. руб. Также в 2019 году Сусликов оплатил свою обучение в университете на сумму в 100 тыс.руб. Соответственно, в 2019 году Сусликов С.С. может:

    — уменьшить налогооблагаемый доход от продажи на цену покупки машины (1 млн.руб.);

    — уменьшить налогооблагаемый доход на сумму вычета за оплату своего обучения (100 тыс.руб.);

    Соответственно, Сусликов должен будет заплатить налог в размере: (1 млн. 200 тыс.руб. (стоимость продажи машины) – 1 млн. руб. (стоимость покупки машины) – 100 тыс.руб. (вычет за обучение) ) х 13% = 13 тыс.руб.

    Налог для самозанятых: кого касается и как будет работать

    С 1 января 2019 года самозанятые специалисты смогут перейти на новый налоговый режим. Когда закон только обсуждали, в соцсетях ходили слухи, что государство будет следить за личными банковскими счетами всех и каждого. Теперь люди думают, что у них начнут отбирать деньги: наблюдать за переводами с карты на карту и без спроса списывать налоги. Мы разобрались, что к чему, и рассказываем вам.

    Что такое самозанятость

    Самозанятые — это народное название специалистов, которые работают с заказчиками напрямую, без работодателя. Например, дизайнеры, копирайтеры, программисты. А еще те, кто продает товары, сделанные своими руками: шапки, украшения, торты. По закону они называются плательщиками налога на профессиональный доход.

    Специалисты, которые работают с заказчиками напрямую. Днем копирайтер Кристина работает в рекламном агентстве и пишет тексты для его клиентов. Компания заключила с ней трудовой договор и платит за нее налоги. По вечерам Кристина разрабатывает контент-стратегии для своих заказчиков и принимает деньги «в черную». Теперь она сможет подрабатывать официально.

    Индивидуальные предприниматели без сотрудников. Мастер маникюра Елена оформила ИП, работает в одиночку и использует упрощенную систему налогообложения 6%. Теперь она сможет перейти на новый налоговый режим и платить 4%.

    Что изменилось для самозанятых

    Налог на профессиональный доход — это новый налоговый режим, на который могут добровольно перейти ИП и специалисты, которые работают с заказчиками по договору или получают деньги «в черную». Никто не накажет ИП и специалистов, которые заключили договор ГПХ, если они продолжат работать как прежде. А самозанятые, которые сейчас работают нелегально, смогут легализоваться.

    Зачем переходить на новый налог

    Спать спокойно. Если физическое лицо оказывает услуги или продает товары, налоговая может прийти к нему с проверкой. Если налоговики узнают, что он не платит налоги, заставит выплатить НДФЛ за все время ведения незаконной деятельности.

    Платить низкие налоги. Самозанятые специалисты будут платить государству от 4% до 6% своих доходов. ИП на других системах налогообложения платят от 6% до 15%, а физлица — 13% НДФЛ. Плательщики налога на профессиональный доход смогут экономить.

    Не платить страховые взносы. Самозанятым не нужно платить взносы на медицинское и пенсионное страхование, но и стажа у них не будет. Это значит, что они получат только социальную пенсию и на пять лет позже, чем остальные. Зато можно позаботиться о пенсии самому — откладывать деньги вместо того, чтобы отдавать их в государственные фонды.

    В медицинской помощи самозанятому никто не откажет — 2% от уплаты налогов будут идти в фонд обязательного медицинского страхования.

    Работать без онлайн-кассы. Чтобы работать на новом налоговом режиме, касса не нужна. ИП на других режимах, которые получают деньги от физических лиц, должны использовать онлайн-кассу. А те, кто перейдет на новый налог, смогут от нее отказаться и сэкономить. Чеки можно будет формировать через приложение «Мой налог».

    Не подавать налоговую декларацию. ИП и физлица должны отчитываться о своих доходах в налоговую инспекцию. У самозанятых такой обязанности нет.

    Кто не сможет перейти

    Самозанятые в регионах, где налог не работает. С 2019 года на новый налог смогут перейти самозанятые, которые работают в Москве, Московской и Калужской областях или в Татарстане. Теоретически место жительства не имеет значения, но пока неизвестно, как налоговая будет трактовать закон. Тем, кто работает в пилотном регионе, а зарегистрирован в другом, не стоит спешить переходить на новый режим — лучше подождать разъяснений налоговой. Государство проводит эксперимент в четырех регионах до 31 декабря 2028 года. Остальным самозанятым налог пока недоступен.

    Самозанятые с доходом больше 2,4 млн рублей в год. Статья «Как выбрать систему налогообложения для ИП» Налог на профессиональный доход подойдет только тем, чей доход не более 2,4 млн рублей в год. С доходов больше этой суммы придется платить другие налоги. Для физических лиц — это НДФЛ по ставке 13%. А ИП должны будут перейти на другую систему налогообложения — в течение 30 дней после превышения лимита подать в налоговую заявление о переходе на другой налоговый режим. Если вы зарабатываете больше 2,4 млн рублей в год, используйте другие системы налогообложения.

    Не смогут платить налог на профессиональный доход физические лица и ИП, которые (п. 2.1 ст. 4 закона № 422-ФЗ):

  • продают подакцизные товары или те, которые нужно обязательно маркировать;
  • перепродают товары или права на владение и использование недвижимости;
  • добывают и продают полезные ископаемые;
  • ведут бизнес на основе договоров поручения, договоров комиссии или агентских договоров.
  • Налог будут платить по двум ставкам:

  • 4% с дохода — если принимать деньги от физических лиц;
  • 6% с дохода — если деньги приходят от организаций или ИП.
  • Если оплата поступает и от людей, и от фирм, налог будет начисляться по разным ставкам.

    С каких доходов платить

    Налог нужно платить с доходов, которые самозанятый специалист получил от заказчиков за работу или услугу. Например, сделал фотосессию, написал текст, подобрал новый гардероб, испек торт, провел образовательные курсы, связал варежки. Деньги в подарок на день рождения или перевод от родственника не облагаются этим налогом. Самозанятые будут платить налог только с выручки, а не со всех поступлений на карту.

    Банки не станут списывать налоги автоматически — они не налоговый орган. А налоговая может получить информацию о движениях по счетам физических лиц только по запросу во время проверки. Поэтому налоговики узнают только о тех доходах, которые самозанятый им покажет. В этом плане ничего не изменится.

    Какие доходы не попали под новый налог

    Под новый налог не попали доходы, с которых нужно платить другие налоги (п. 2 ст. 6 закона № 422-ФЗ):

  • зарплата по трудовому договору;
  • оплата работ и услуг по гражданско-правовому договору;
  • деньги по договору услуг или подряда от бывшего работодателя, если самозанятый уволился меньше двух лет назад;
  • доходы в натуральной форме (расчет по бартеру);
  • деньги от продажи квартиры или машины;
  • доходы от продажи личного имущества: старого холодильника или ноутбука;
  • деньги от передачи прав на владение и использование недвижимости;
  • доходы от продажи ценных бумаг;
  • деньги по договору простого товарищества: люди объединяют вклады, чтобы зарабатывать деньги, но не регистрируются как юрлицо;
  • доходы по договору доверительного управления компанией или имуществом;
  • доходы госслужащих;
  • деньги от уступки и переуступки прав требований (например, взыскание чужого кредита);
  • доходы нянь, репетиторов, сиделок и уборщиков, если они встали на учет и используют налоговые каникулы.
  • Чтобы перейти на новый режим, физлицу или ИП нужно зарегистрироваться в налоговой. Сделать это можно двумя способами.

    Через приложение «Мой налог». «Мой налог» в «Апп сторе» «Мой налог» в «Гугл маркете» Для этого нужно загрузить в него заявление о постановке на учет, копию паспорта и фотографию. Разработчики обещают, что приложение появится в «Апп сторе» и «Гугл маркете» 1 января 2019 года. Приложение можно будет использовать с мобильного, планшета и компьютера.

    Читайте так же:  Загогулина Потанина. Рябченко адвокат

    В декабре в «Гугл маркете» появилось фейковое приложение «Мой налог». Вред от него неизвестен: это может быть как простой калькулятор налога, так и вирус, который поразит телефон. Чтобы не нарваться на подделку, следите за новостями на сайте налоговой — они сообщат, когда появится официальное приложение.

    Через личный кабинет на сайте налоговой. Чтобы открыть доступ к личному кабинету, нужно сходить в налоговую и получить свой логин и пароль. Те, у кого есть личный кабинет на «Госуслугах», могут зайти на сайт налоговой через него. Для получения статуса самозанятого копия паспорта и фото не нужны.

    Если налоговую все устроит, она пришлет подтверждение, что теперь вы являетесь плательщиком налога на профессиональный доход.

    Если данные, которые самозанятый подал при регистрации, не совпадут с теми, что есть у налоговой, она в тот же день пришлет отказ, объяснит причины и предложит прислать документы еще раз.

    ИП в течение одного месяца после регистрации должен отказаться от прежней системы налогообложения — отправить уведомление в налоговую.
    Уведомление для ИП на УСН
    Уведомление для ИП на ЕНВД

    Как оформлять и платить

    Если принимаете безнал, сформируйте чек с помощью приложения «Мой налог» и отправьте заказчику в смс или по электронной почте. Если берете наличные — распечатайте чек на бумаге и отдайте покупателю.

    Ждать уведомления от налоговой. Налоговый период — месяц. Налоговая до 12 числа посчитает сумму налога за прошлый месяц и пришлет уведомление в приложении «Мой налог».

    Оплатить налог. До 25 числа нужно заплатить налог за прошлый месяц. В уведомлении будут все необходимые суммы и реквизиты. Если вы ничего не заработали или должны заплатить меньше 100 ? налога, платеж перейдет на следующий месяц. Можно настроить приложение, чтобы деньги списывались автоматически.

    Если не заплатить вовремя, в течение 10 дней налоговая потребует погасить просрочку — пришлет сообщение в приложении. Если его проигнорировать, налоговая подаст на самозанятого в суд.

    Получить налоговый вычет. Раз в жизни плательщик налога на профессиональный доход сможет уменьшить сумму налога на 10 000 ?. Приложение «Мой налог» само рассчитает налоговый вычет — ничего не нужно оформлять.

    Если пришла оплата от физлица, в вычет войдет 1%: вы заплатите государству 3% налогов вместо 4%. Если деньги поступили от компании, в вычет попадет 2%: у вас спишут 4% вместо 6%. Так будет до тех пор, пока сумма уменьшающихся долей не достигнет 10 000 ?.

    Слежек за переводами с карты на карту из-за нового налога не будет. Налоговая узнает только о тех доходах, которые самозанятый сам покажет через приложение «Мой Налог». Налог нужно платить только с выручки от заказов, а не со всех поступлений на карту.

    Налог для самозанятых подходит физическим лицам и ИП, которые:

  • работают в Москве, Московской и Калужской областях или в Татарстане;
  • выполняют заказы в одиночку, без наемных работников;
  • получают доход до 2,4 млн рублей в год;
  • хотят сэкономить на налогах или не хотят попасть на штрафы за уклонение от уплаты налогов;
  • готовы сами копить на пенсию.
  • Платить или не платить налог с аренды?

    Обязательно ли платить налог с аренды – вопрос, который решает каждый владелец квартиры перед тем, как сдать ее в аренду. И даже те, кто, казалось бы, давно определились, периодически задумываются, может быть, стоит поменять решение и начать отчитываться перед государством (или, наоборот, перестать это делать)? Разберемся – можно ли не вносить налог, какие суммы обязательны к перечислению, и что будет, если укрытие доходов раскроется?

    «Я не трус, но я боюсь». Наказание за неуплату налогов

    Начать стоит с самого неприятного. Чем грозит уклонение от уплаты налога с дохода? Согласно статистике доля россиян, сдающих жилье в аренду и регулярно вносящих налоги, с такого вида дохода не превышает 20%. Остальные 80% либо используют методы, позволяющие уйти от подобных затрат, либо просто на свой страх и риск стараются забыть о том, что такие поступки подпадают под действие статей Налогового, Административного и даже Уголовного кодексов РФ.

  • 119 статья НК РФ: штраф в размере 5% от неуплаченной суммы, но не больше 30% от всего укрытого объема денег и не меньше 1000 рублей;
  • 122 статья: если сумма, показанная в декларации меньше реальной (к этому варианту следует отнести и случаи, когда человек подает сведения, в которые не включает деньги, полученные с аренды), начисляется штраф в 20% неучтенной суммы плюс проценты за просрочку. Если же будет доказано, что это делалось умышленно, то штраф вырастает до 40%.
  • Но начисление штрафа не освобождает от ответственности за административные и уголовные нарушения:

  • 15.5 статья КоАП (кодекс об административных правонарушениях): за непредоставление или несвоевременное предоставление декларации – штраф 300-500 рублей (и только на юрлица);
  • 198 статья Уголовного кодекса: применяется, если не уплачивались деньги в «крупных» или «особо крупных» размерах. Может быть наложен штраф в 100-300 тысяч рублей, принудительные работы на один год, арест на полгода или даже лишение свободы до года.
  • Крупным размером считается 900 тысяч и больше, но не за год, а в сумме за три года. Поэтому для основной массы эти статьи не страшны, но, к примеру, арендодатели квартир в центре Москвы вполне могут задолжать государству такую сумму.

    Еще один нюанс, который стоит отметить – владельцы муниципальных неприватизированных квартир могут сдавать свое жилье (или его часть) в аренду только после получения разрешен в муниципалитете. Просьба о выдаче такого соглашения равносильна заявлению о том, что вы будете получать доход. Если же не сообщать в муниципальные органы о планах на сдачу квартиры, то позже это может привести даже к выселению из социального жилья.

    Но стоит обязательно отметить, что доказать факт аренды фискальным органам не так просто, и практики применения этих статей к арендаторам практически нет.

    «Ловкость рук и никакого. »

    Есть несколько способов, которые позволяют уйти от уплаты налога:

    • не прописывать сумму в договоре;
    • не заключать договор;
    • подписывать договоренность на срок меньше года.
    • Действительно реальным и тем, которым чаще всего пользуются, является последний. Договор заключается на 11 месяцев (срок может быть и 364 дня, главное, чтобы он был меньше года, но «круглые» даты удобнее). В таком случае вписывать доход, полученный за это время в декларацию, необязательно. После окончания записанного в договоре срока, он не продлевается, а заключается вновь на следующие 11 месяцев.

      Варианты с договорами передачи в безвозмездное временное пользование или пропуском пункта о стоимости в договоре очень неудобные. Как налоговая инспекция не сможет предъявить претензии к хозяину квартиры, так и он в свою очередь не сможет потребовать от квартирантов своевременной оплаты, компенсации за испорченную мебель, технику или внешний вид квартиры.

      «Кино в массы, деньги в кассы»

      Иногда платить налоги с аренды приходится из-за сопутствующих обстоятельств:

    • арендаторы могут платить только безналичными на карту (к примеру, собственники живут в другом городе), а это после июля 2019 года стало нести определенные риски, ведущие к блокировке счета и его проверке;
    • арендаторам требуется временная регистрация по месту фактического проживания;
    • арендаторы желают воспользоваться налоговым вычетом с затрат на аренду квартиры (при наличии договора аренды можно получать возврат 13%, выплачиваемых за съем жилья);
    • у арендатора не одна квартира, предназначенная для дачи в аренду.
    • Во всех перечисленных случаях проще оплатить налог.

      Если вы решили выплачивать налоги, то потребуется определить, какой из видов налогообложения стоит выбрать:

    • как физическое лицо;
    • как индивидуальный предприниматель;
    • как индивидуальный предприниматель «на патенте».
    • В первом случае выплачивается налог, который равен подоходному налогу – 13%, эта цифра не зависит от общей суммы, от сроков выплат и т.д. Во втором выбирается упрощенная система налогообложения, при которой владелец жилья вносит 6% от получаемого дохода. Но при этом появляются обязательства по внесению обязательных платежей в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования.

      В заключение можно сказать, будете ли вы выплачивать налоги или нет, решать вам. Вы можете воспользоваться тем, что сейчас нарушения подобного порядка остаются безнаказанными, а можете «заплатить и спать спокойно».

    admin