Лизинг авто для ИП. Сбербанк лизинг отчетность

Лизинг автомобилей для ИП — финансовая сделка, которая позволит ездить всегда на новом, исправном транспорте, который можно обновлять по завершении договора.

Необходимость в транспортном средстве есть у 8 из 10 индивидуальных предпринимателей. Как правило, деятельность связана с поездками на встречи с клиентами, партнерами и на конференции, а иногда автомобиль нужен для транспортировки грузов. Начинающие компании редко способны приобрести транспортное средство сразу, поэтому появился автокредит, а позже — автолизинг. Оба способа финансирования похожи, но имеют существенные отличительные черты.

Автолизинг означает получение автомобиля по договору лизинга, заключенному с лизинговой компанией, во временное владение и пользование с возможностью последующего выкупа транспортного средства. В итоге транспортное средство может стать собственностью предпринимателя — это ключевое отличие от классической аренды.

После подписания лизингового договора, владелец бизнеса начинает пользоваться автомобилем, но не становится его собственником. До того момента, пока не будет выплачена договором лизинга сумма, компания выступает в качестве арендатора. Важный момент — если ИП не может продолжать выплату, то лизинговая организация изымает авто.

Различия лизинга и кредитования

Имеются несколько ключевых различий, в зависимости от которых можно сделать выбор в пользу одной из услуг.

Лизинг Кредит
Участники операции
  • • Лиз. компания
  • • ИП
  • • Продавец
  • • Банк
Право собственности До момента полного погашения задолженности, транспортное средство является собственностью лизинговой организации Транспортное средство становится собственностью получателя кредита, но имеются ограничения в использовании
Сроки рассмотрения заявки 1-5 дней 15-60 дней
Пакет документов Минимальный пакет, так как транспортное средство остается собственностью лизингодателя, чем минимизируются собственные риски Большой пакет, включая подтверждение финансового состояния, стабильность дохода, поручительство
Дополнительные расходы Любые финансовые расходы: страхование, государственная регистрация, ТО предлагает лиз. компания со скидками до 10%. Все расходы могут быть включены в ежемесячный платеж по договору Все расходы ложатся на получателя кредита
Срок договора От 1 до 5 лет От 1 до 3 лет
Залог Не требуется Сам автомобиль выступает в качестве предмета залога

Кто может быть лизингодателем

  • Государственные лизинговые компании («Сбербанк лизинг», «ВТБ-лизинг», «Вэб-лизинг» и т.д.);
  • Частные лизинговые организации («Европлан», «Балтийский лизинг», «Ресо-лизинг»).
  • Требования к лизингополучателям

    Есть несколько параметров, на которые смотрят представители лизинговых услуг, перед тем как подписать договор:

    • Насколько хорошая кредитная история у клиента;
    • Возраст – 21 и старше;
    • Отсутствие убытков за время предпринимательской деятельности;
    • Период функционирования – от полугода.
    • Какие документы нужны для оформления сделки

      • Наличие документов, подтверждающих регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя;
      • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
      • Налоговая декларация;
      • Документы, подтверждающие открытие счета в банке;
      • Как происходит оформление лизинга

      • Сначала клиент выбирает необходимый автомобиль у продавца;
      • Клиент отправляет запрос лизинговой организации на предварительный расчет лизинговой сделки;
      • Клиент предоставляет в лизинговую организацию пакет документов;
      • Организация оценивает финансовое состояние ИП;
      • При положительном решении стороны подписывают лизинговый договор;
      • Индивидуальный предприниматель переводит авансовый платеж по договору;
      • Организация приобретает автотранспорт и передает его во владение и пользование клиенту;
      • ИП производит ежемесячные выплаты в рамках заключенного договора;
      • По завершении выплат бизнесмен может выкупить авто или возвратить его обратно компании.
      • Автолизинг для коммерсантов на упрощенной системе налогооблажения

        Отличия для ИП такого типа заключаются в документации. Из-за упрощенного налогообложения, подтвердить финансовое состояние в том виде, который необходим лизинговой организации, невозможно. Кроме того, бизнесмены на УСН сдают отчетность раз в год, и предоставить, к примеру, отчетность за квартал или полугодие тоже невозможно. Поэтому компания, финансирующая покупку автомобиля в лизинг, страхует себя – увеличивая размер аванса.

        Положительные стороны автолизинга для ИП:

      • Первоначальный взнос от 10%;
      • Оперативное получение автомобиля для эксплуатации;
      • Документов меньше по сравнению с автокредитованием;
      • Договор оформляется на больший срок (до 60 месяцев), от чего уменьшается размер ежемесячных выплат.
      • Авто не является собственностью предпринимателя до момента исполнения договора лизинга и выкупа им авто.
      • Автолизинг без аванса для бизнесменов

        Чтобы уменьшить риски, компании, которые предоставляют услуги лизинга, предусматривают первый взнос, но существуют варианты обойтись и без него, хотя это происходит редко. Предпосылкой к отсутствию первого взноса служит хороший показатель ликвидности транспортного средства. Кроме того, лизингополучатель должен соответствовать следующим условиям:

      • Финансовая стабильность;
      • Продолжительное время нахождения на рынке;
      • Залог или поручительство.
      • Как происходят выплаты по договору

        Лизинговый договор, как правило, предусматривает 4 вида платежей (хотя такое деление довольно условное):

      • Авансовый платеж;
      • Комиссия;
      • Ежемесячные платежи;
      • Выкупной платеж.
      • Аннуитетный – одинаковая сумма ежемесячного платежа на протяжении всего срока договора;
      • Дифференцированный – разная сумма ежемесячного платежа на протяжении срока договора (за счет уменьшения процентов на сумму основного долга).
      • Для ИП, которые функционируют по ОСН (общей системе налогообложения), лизинг очень выгоден. В стоимость предмета лизинга по договору включается НДС, но предприниматель может получить налоговый вычет в размере 20%;
      • Предприниматели, работающие по УСН «ДОХОДЫ-РАСХОДЫ», в расходах учитывают платежи за лизинг с НДС, в результате чего уменьшается налог;
      • Предприниматели, работающих на УСН «ДОХОДЫ», делают платежи за лизинг с выручки фирмы, поэтому эти платежи не влияют на размер налога.
      • Существует два варианта ведения бухгалтерского и налогового учета лизинговых операций:

      • На балансе ИП (лизингополучателя)
      • На балансе ЛК (лизингодателя)
      • Ориентируясь на выбранный вариант, он попадает в определенную амортизационную группу. Бухгалтерский учет ведется по Приказу 17 февраля 1997 года, ПБУ 6-01, 10-99.

        Если бизнесмен ведет свою деятельность, которая подразумевает ежедневное использование автомобиля, то лизинг для него будет выгоден, так как позволит ездить всегда на новом, исправном транспорте, который он сможет обновлять по завершении договора. Также предприниматель может воспользоваться дополнительным сервисом от компании: страхованием, техническим обслуживанием, программой автопомощи и многим другим, что сократит его временные и материальные затраты.

        Москва, август 23, 2019 – Сбербанк (далее – «Группа») опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее – «отчетность») за 6 месяцев 2019 года и по состоянию на 30 июня 2019 года, содержащую отчет компании АО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» о результатах обзорной проверки. Вся представленная информация не включает показатели Денизбанка, если не указано иное.

        Александр Морозов, Заместитель Председателя Правления, Финансовый директор, отметил: «Сбербанк показал сильные результаты за 2 квартал 2019 года, обеспечив рентабельность капитала выше 24% и рост прибыли на акцию свыше 14% г/г. Несмотря на возросшую волатильность и внешние вызовы мы последовательно продвигаемся по пути реализации Стратегии 2020: так, количество активных клиентов в цифровых каналах превысило 60 млн пользователей в розничном сегменте и более 1,7 млн компаний — в корпоративном; уровень продаж в цифровых каналах по отдельным продуктам превысил 40%. Во 2 квартале Сбербанк показал опережающий рост комиссионных доходов и улучшение операционной эффективности. Итоги первого полугодия и текущая динамика бизнеса дают основания для улучшения прогноза наших результатов за 2019 год».

        Ключевые финансовые показатели Группы Сбербанк за 2 квартал:

      • Чистая прибыль составила 215,3 млрд. руб., включая чистую прибыль Денизбанка в размере 7,0 млрд руб.;
      • Прибыль на обыкновенную акцию составила 9,13 руб., увеличившись на 14,4% по сравнению со 2 кварталом 2017 года;
      • Рентабельность капитала в годовом выражении достигла 24,4%, а рентабельность активов – достигла 3,3%;
      • Чистые комиссионные доходы увеличились на 29,1% г/г до 113,7 млрд.руб.;
      • Отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 32,2%;
      • Кредиты до вычета резерва под обесценение (включая кредиты, оцениваемые по амортизированной стоимости, и кредиты, оцениваемые по справедливой стоимости) увеличились на 6,4% за 2 квартал до 19,5 трлн.руб. Розничный кредитный портфель вырос на 6,5% до 6,0 трлн.руб, а корпоративный портфель – на 6,3% до 13,5 трлн.руб. за квартал;
      • По итогам закрытия сделки с компанией Яндекс по созданию совместного предприятия на базе Яндекс.Маркета, Группа стала раскрывать СП в Инвестициях в ассоциированные компании и совместные предприятия;
      • Начиная со 2 квартала 2019 года Группа начала применять ПВР-подход в расчетах капитала и активов, взвешенных с учетом риска, что улучшило показатель достаточности базового капитала 1-го уровня на 20 б.п. Ожидается дальнейшее улучшение показателей достаточности капитала до конца года за счет оптимизации активов, взвешенных с учетом риска.
      • Обзор основных показателей

        В млрд. руб., если не указано иное

        2 кв. 2018

        2 кв. 2017

        2кв. 18/
        2кв. 17,
        % изм.

        349,0

        331,2

        Чистые комиссионные доходы

        113,7

        88,1

        Прочие непроцентные доходы / (расходы)

        22,7

        35,0

        Переоценка кредитов по справедливой стоимости вследствие изменения кредитного качества

        (26,4)

        Доходы всего

        459,0

        454,3

        Чистый расход от создания резерва по долговым финансовым активам

        (45,5)

        (84,1)

        (153,4)

        (148,6)

        Чистая прибыль от продолжающейся деятельности

        208,3

        177,2

        7,0

        8,4

        Чистая прибыль

        215,3

        185,6

        Прибыль на обыкновенную акцию от продолжающейся деятельности, руб.

        9,13

        7,98

        Совокупный доход от продолжающейся деятельности за период

        181,6

        190,7

        Балансовая стоимость на акцию*, руб.

        154,3

        134,6

        Основные финансовые коэффициенты от продолжающейся деятельности

        Рентабельность капитала

        24,4%

        24,8%

        Рентабельность активов

        3,3%

        Чистая процентная маржа

        5,8%

        97 бп

        Стоимость риска (кредиты по амортизированной стоимости + посправедливой стоимости)

        149 бп

        Отношение операционных расходов к операционным доходам до создания резервов

        32,2%

        32,7%

        *Собственные средства, принадлежащие акционерам Банка / Общее количество акций в обращении (обыкновенные + привилегированные). Неаудированный расчет

        30/06/18 31/03/18
        %

        30/06/18 01/01/18
        %

        19 460,0

        18 292,3

        18 096,1

        Кредиты юридическим лицам

        13 451,0

        12 652,1

        12 696,5

        Кредиты физическим лицам

        6 009,0

        5 640,2

        5 399,6

        11,3%

        1 231,1

        1 267,8

        (2,9%)

        5,0%

        3 282,7

        3 166,0

        Всего активов

        27 267,0

        19 199,7

        18 046,0

        12 581,5

        12 145,5

        12 278,1

        6 618,2

        5 900,5

        5 845,2

        Обесцененные активы, вкл. изначально обесцененные кредиты/ кредитный портфель (гросс) *

        8,4%

        9,4%

        Покрытие резервами обесцененных активов, вкл. изначально обесцененные кредиты

        92,0%

        85,1%

        * включая кредиты, оцениваемые по амортизированной стоимости, и кредиты, оцениваемые по справедливой стоимости
        Чистые процентные доходы за 2 квартал 2019 года составили 349,0 млрд. руб., увеличившись на 5,4% к аналогичному периоду прошлого года.

        Процентные доходы выросли на 1,7% до 535,3 млрд. руб., по сравнению со 2 кварталом 2017 за счет сильного роста кредитного портфеля, который, до вычета резерва под обесценение (включая кредиты, оцениваемые по амортизированной стоимости, и кредиты, оцениваемые по справедливой стоимости) увеличился за 2 квартал на 6,4% до 19,5 трлн.руб.:

      • Розничное кредитование продолжало демонстрировать сильную динамику на фоне растущего потребительского спроса в России: портфель потребительских кредитов российского банковского сектора (без учета Сбербанка) вырос на 6,4% за квартал, в то время как портфель потребительских кредитов Группы Сбербанк увеличился на 12,4% за соответствующий период. Темпы роста ипотечного портфеля как для российского банковского сектора, так и Сбербанка в России превысили 6% за квартал.
      • Во 2 квартале Сбербанк выдал рекордный объем розничных кредитов, нарастив долю на российском рынке до 41,3% (+80 бп за 1П2019). Доля продаж потребительских кредитов через сервис Сбербанк-Онлайн, при котором подача заявок и зачисление кредитных средств производится полностью дистанционно, в общем объеме выдач выросла с 30% до 41% за квартал.
      • Доля заявок через цифровую экосистему Домклик в общем объеме ипотечных заявок во 2 квартале составила 25%, увеличившись с 16% в 1 квартале.
      • Корпоративный портфель (включая кредиты, оцениваемые по амортизированной стоимости, и кредиты, оцениваемые по справедливой стоимости) вырос на 6,3% до 13,5 трлн.руб. за 2 квартал. В то же время, корпоративный портфель российского банковского сектора (без учета Сбербанка) за 2 квартал практически не изменился.
      • Доля предодобренных продуктов в структуре выдач корпоративных кредитов клиентам малого и среднего бизнеса составила 28%.
      • Доходность розничных кредитов снизилась на 20 бп до 13,0% во 2 квартале по сравнению с 1 кварталом в контексте общего репрайсинга ипотечных кредитов в российском банковском секторе.
      • В течение квартала доходность корпоративных кредитов выросла на 10 бп до 8,3% по сравнению с 1 кварталом, чему способствовало решение Центрального Банка России во 2 квартале сохранить ключевую ставку без изменений.
      • Процентные расходы сократились на 4,5% в 2 квартале относительно аналогичного периода прошлого года, до 186,3 млрд. руб. благодаря продолжающемуся снижению стоимости фондирования, даже несмотря на рост расходов на страхование вкладов во 2 квартале (+32,8% г/г):

      • Средства клиентов увеличились на 6,4% во 2 квартале 2019 года: приток корпоративных депозитов составил +12,2% относительно 1 квартала, а приток розничных депозитов за аналогичный период – +3,6%.
      • Стоимость розничных депозитов во 2 квартале снизилась на 30 бп относительно 1 квартала до 4,6% ввиду продолжающегося репрайсинга депозитной базы.

      За 1 полугодие Группа выпустила российские облигации на сумму 67,9 млрд.руб., что в 4,5 раза больше, чем в 1 полугодии 2017 года.
      Чистый комиссионный доход Группы за 2 квартал 2019 составил 113,7 млрд. руб., увеличившись на 29,0% по сравнению со 2 кварталом 2017 года:

    • Количество действующих банковских карт по итогам 2 квартала составило 122,4 млн, прибавив более 900 тыс. карт за первое полугодие.
    • Доходы от эквайринга, комиссии платежных систем и прочие аналогичные комиссии за вычетом соответствующих расходов и расходов по программам лояльности, выросли на 31,8% во 2 квартале 2019 года по сравнению со 2 кварталом 2017 года.
    • Доходы от операций с банковскими картами, за вычетом соответствующих расходов, выросли на 28,9% во 2 квартале 2019 года по сравнению со 2 кварталом 2017 года.
    • Объем платежей физических лиц в первом полугодии 2019 года по сравнению с первым полугодием 2017 года вырос на 16% до 1,3 трлн.руб., из которых 58% составляют коммунальные платежи.
    • Количество российских клиентов, ежемесячно совершающих P2P переводы, достигло 77 млн.; клиенты в среднем стали совершать более 2 переводов в месяц. Объем транзакций увеличился на 43% за первое полугодие 2019 года по сравнению с первым полугодием 2017 года.
    • Комиссии расчетно-кассового обслуживания за вычетом соответствующих расходов выросли на 18,0% во 2 квартале 2019 года по сравнению со 2 кварталом 2017 года.
    • Комиссии по документарным операциям и прочим обязательствам кредитного характера во 2 квартале включали разовый доход в размере 4 млрд.руб., без учета которого рост чистого комиссионного дохода Группы за 2 квартал 2019 составил бы 24,5% по сравнению со 2 кварталом 2017 года.
    • Темпы роста продаж продуктов накопительного и инвестиционного страхования превысили 100% по сравнению с 1 полугодием 2017 года. Таким образом, рост чистых доходов от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда за вычетом соответствующих выплат вырос в 2,6 раза за 1 полугодие.

      Операционные расходы Группы (расходы на содержание персонала и административные расходы) во 2 квартале 2019 года составили 153,4 млрд. руб., увеличившись на 3,2% относительно аналогичного периода прошлого года. Расходы на содержание персонала во 2 квартале снизились на 1,7% до 90,8 млрд. руб., по сравнению со 2 кварталом 2017 года, в то время как штатная численность Группы за 2 квартал сократилась на 5,6 тыс. (или 1,8%) до 299,4 тыс. сотрудников.

      Чистые расходы по созданию резерва под обесценение кредитного портфеля были подвержены волатильности курсов валют и составили 43,8 млрд. руб. за 2 квартал 2019 года. Стоимость кредитного риска по кредитному портфелю по амортизированной стоимости во 2 квартале составила 97 бп. Согласно МСФО 9 часть кредитов подлежит оценке по справедливой стоимости с соответствующим отражением изменений в Отчете о прибылях и убытках. Во 2 квартале отрицательная переоценка таких кредитов, вызванная изменением в кредитном качестве, составила 26,4 млрд.руб. С учетом этого фактора совокупная стоимость кредитного риска (с учетом кредитного портфеля по справедливой стоимости) во 2 квартале составила 149 бп (или 102 бп за 1П2019).

      Отношение совокупного объема резервов к обесцененным кредитам во 2 квартале 2019 года выросло до 92,0% с 85,1% в 1 квартале 2019 года. Доля обесцененных кредитов, вкл. изначально обесцененные, в общем кредитном портфеле, оцениваемом по амортизированной стоимости, составила 8,4%.

      Основные показатели отчета об изменениях в составе собственных средств (вкл. Денизбанк)

      30/06/18
      (стр-т + ПВР)

      30/06/18
      (стандартный)

      31/03/18

      01/01/18

      30/06/18 (стр-т + ПВР) 31/03/18
      %

      30/06/18 (стр-т + ПВР) 01/01/18
      %

      Капитал 1-го уровня

      3 485,8

      Общий капитал

      3 628,6

      30 105,8

      30608,4

      28 581,7

      Кредитный риск

      25 972,7

      26475,3

      24 568,9

      Рыночный риск

      1040,3

      920,

      Коэффициенты достаточности капитала

      11,1%

      12,2%

      11,5%

      12,7%

      12,8%

      Общий капитал Группы согласно расчетам по Базель III Стандартному подходу с применением внутренних рейтингов составил 3,6 трлн. руб. на 30/06/2019, сократившись на 0,8% по сравнению с 31/03/2019 в основном за счет выплаты дивидендов за 2017 год в размере 271,0 млрд.руб.

      Активы Группы, взвешенные с учетом риска и с учетом применения ПВР-моделей, выросли на 5,3% во 2 квартале 2019 года до 30,1 трлн.руб.
      Применение ПВР-моделей улучшило коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня на 20 бп, а коэффициент достаточности общего капитала – на 50 бп. Соответственно, коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня достиг 11,3%, снизившись на 90 бп за счет дивидендных выплат. Коэффициент достаточности общего капитала составил 12,0% на 30/06/2019.

      1 Данная статья включает следующие разделы: доходы за вычетом расходов / (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами (кроме производных финансовых инструментов), (2017: Доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами, ценными бумагами, отнесенными в категорию переоцениваемых по справедливой стоимости через счета прибылей и убытков); Доходы за вычетом расходов от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (2017: Доходы за вычетом расходов по операциям с инвестиционными ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи); Доходы за вычетом расходов по операциям с производными финансовыми инструментами и иностранной валютой, от переоценки счетов в иностранной валюте и драгоценных металлах; Доходы за вычетом расходов от первоначального признания финансовых инструментов и модификации кредитов; Обесценение нефинансовых активов; Чистое создание прочих резервов; Выручка, полученная от непрофильных видов деятельности; Себестоимость продаж и прочие расходы по непрофильным видам деятельности; Чистые премии от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда; Чистые выплаты, заявленные убытки, изменение обязательств по договорам страхования и пенсионным договорам и аквизиционные расходы от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда; Доходы по операционному лизингу; Расходы по основным средствам, переданным в операционный лизинг; Прочие чистые операционные доходы

      Настоящий пресс релиз подготовлен ПАО «Сбербанк России» («Банк»), и включенные в него данные не подвергались независимой проверке. Настоящий пресс релиз не представляет собой ни полностью, ни частично предложение о продаже или выпуске, приглашение к направлению предложений о продаже или выпуске или рекомендацию в отношении покупки, подписки, гарантии размещения или иного приобретения каких-либо акций Банка или любого участника группы Банка или каких-либо ценных бумаг, представляющих такие акции, или каких-либо иных ценных бумаг указанных лиц, и её не следует толковать в качестве такового или таковой, и ни настоящий пресс релиз или какая-либо его часть, ни сам факт его представления или распространения не являются основанием для какого-либо контракта, обязательства или инвестиционного решения, и на них не следует полагаться в связи с каким-либо контрактом, обязательством или инвестиционным решением. Информация, включенная в настоящий пресс релиз, является конфиденциальной и предоставляется вам исключительно для ознакомления и не подлежит воспроизведению, передаче или дальнейшему распространению каким-либо иным лицам или полной или частичной публикации для каких-либо целей.

      Настоящий пресс релиз не является предложением ценных бумаг для продажи в США. Банк не регистрировал и не намерен осуществлять регистрацию каких-либо своих акций или иных ценных бумаг, представляющих такие акции, в США или проводить публичное предложение каких-либо ценных бумаг в США. Акции или иные ценные бумаги, представляющие акции, не могут предлагаться или продаваться в США кроме как на основании исключения из требований по регистрации согласно Закону о ценных бумагах от 1933 г. или по сделке, на которую не распространяются требования Закона о ценных бумагах от 1933 г.

      Настоящий пресс релиз направляется и предназначен только: (А) лицам в странах, входящих в Европейскую экономическую зону (кроме Великобритании), которые являются «квалифицированными инвесторами» в значении Статьи 2(1)(е) Директивы о проспектах эмиссии (Директива 2003/71/EC) («Квалифицированные инвесторы»); (В) Квалифицированным инвесторам в Великобритании, которые являются инвестиционными профессионалами, подпадающими под действие Статьи 19(5) Приказа 2005 г. (о финансовой рекламе), принятого на основании Закона «О финансовых услугах и рынках» 2000 г. («Приказ»), и/или компаниям, имеющим высокий уровень чистых активов, и иным лицам, подпадающим под действие Статьи 49(2)(a) по (d) Приказа, которым такой пресс релиз может быть направлен на законных основаниях; и (С) иным лицам, которым настоящий пресс релиз может быть направлена и для которых она может быть предназначена в соответствии с применимым законодательством (все такие лица, перечисленные в подпунктах с (А) по (С) выше по тексту, взятые вместе, далее именуются – «соответствующие лица»). Акции или иные ценные бумаги, представляющие акции, предоставляются только соответствующим лицам, и любые приглашение к направлению предложений, предложения или договоры о подписке, покупке или ином приобретении таких ценных бумаг могут направляться и заключаться только с соответствующими лицами. Лицо, не являющееся соответствующим лицом, не должно совершать каких-либо действий, полагаясь на настоящий пресс релиз или какую-либо его часть.

      Настоящий пресс релиз не представляет собой предложение или приглашение к направлению предложений покупки, продажи, обмена или передачи ценных бумаг в России или в пользу или в интересах российских лиц, и не является рекламой ценных бумаг в России. Никакие из иностранных ценных бумаг, представляющие акции, не были и не будут зарегистрированы в России и не были и не будут допущены к размещению и/или публичному обращению в России. «Размещение» или «обращение» в России иностранных ценных бумаг, представляющих акции, не предусматривается, за исключением случаев, когда это разрешено российским законодательством.

      Настоящий пресс релиз не адресован и не предназначен для распространения или использования каким-либо лицом или организацией, которое является гражданином или резидентом или находится в каком-либо месте, государстве, стране или иной юрисдикции, где такое распространение, публикация или использование противоречат требованиям законодательства или где для этого в любой такой юрисдикции необходима регистрация или лицензия.

      Вы не должны хранить копии настоящего пресс релиза.

      1 ноября 2019 года, Москва – Сбербанк (далее – «Группа») опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее – «отчетность») за 9 месяцев 2019 года и по состоянию на 30 сентября 2019 года, содержащую отчет компании АО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» о результатах обзорной проверки. Вся представленная информация не включает показатели Денизбанка, если не указано иное.

      Александр Морозов, Заместитель Председателя Правления, Финансовый директор, отметил: «Третий квартал показал возросшую волатильность как на глобальных рынках, так и на российском. Тем не менее, наша бизнес-модель в очередной раз доказала свою устойчивость. Динамика развития бизнеса, в том числе опережающий рост использования цифровых сервисов нашими клиентами, подтверждает наши ожидания, и мы уверены, что наши финансовые цели на 2019 год будут достигнуты».

      Ключевые финансовые показатели Группы Сбербанк за 3 квартал и 9 месяцев 2019 года:

    • Чистая прибыль i Группы составила 228,1 млрд. руб. за 3 квартал 2019 года; за 9 месяцев 2019 года достигла 655,5 млрд. руб.;
    • Прибыль на обыкновенную акцию i составила 29,91 руб. за 9 месяцев 2019 года, увеличившись на 13,0% по сравнению с 9 месяцами 2017 года;
    • Рентабельность капитала i в годовом выражении достигла 25,5%, а рентабельность активовi – достигла 3,3%;
    • Чистые комиссионные доходы увеличились на 17,7% г/г до 114,6 млрд. руб.;
    • Кредиты Группы до вычета резерва под обесценение (включая кредиты, оцениваемые по амортизированной и справедливой стоимости) увеличились на 3,5% за 3 квартал до 20,1 трлн. руб. Розничный кредитный портфель вырос на 6,8% до 6,4 трлн. руб., а корпоративный портфель – на 2,0% до 13,7 трлн. руб. за квартал. С начала года корпоративный портфель вырос на 8,1%, а розничный — на 18,9%.
    • Согласно Базель III
      млрд. руб., если не указано иное

      3 кв. 2019

      3 кв. 2017

      3кв. 18/
      3кв. 17,
      % изм.

      Чистые процентные доходы

      359,3

      348,2

      114,6

      97,4

      Прочие непроцентные доходы / (расходы)

      34,4

      23,7

      Операционные доходы до резервов и изменения справедливой стоимости кредитного портфеля

      508,3

      469,3

      Чистые расходы вследствие изменения кредитного качества:

      (78,1)

      (51,4)

      51,9%

      Чистый расход от создания резерва по долговым финансовым активам

      Переоценка кредитов по справедливой стоимости вследствие изменения кредитного качества

      Операционные расходы

      (156,8)

      (147,4)

      217,1

      216,3

      Прибыль от прекращенной деятельности

      11,0

      7,8

      228,1

      224,1

      10,09

      9,96

      191,7

      222,8

      Балансовая стоимость на акцию*, руб.

      161,9

      144,4

      Рентабельность капитала i

      25,5%

      28,4%

      Рентабельность активов i

      3,4%

      Стоимость риска (кредиты по амортизированной стоимости)

      123 бп

      117 бп

      Стоимость риска (кредиты по амортизированной и справедливой стоимости)

      157 бп

      Отношение операционных расходов к операционным доходам**

      30,6%

      31,2%

      *Собственные средства, принадлежащие акционерам Банка / Общее количество акций в обращении (обыкновенные + привилегированные)
      ** Операционные доходы до создания резервов, влияния переоценки кредитов по справедливой стоимости вследствие изменения кредитного качества и условных обязательств кредитного характера

      Основные показатели отчета о финансовом положении

      В млрд. руб., если не указано иное

      30/09/18

      30/06/18

      30/09/18 — 30/06/18
      %

      30/09/18 — 01/01/18
      %

      Кредиты*:

      20 144,7

      18 096,1

      Кредиты юридическим лицам *

      13 725,0

      Кредиты физическим лицам *

      6 419,7

      5 399,6

      Реструктуризированные кредиты

      1 243,8

      1 231,1

      1 172,4

      Портфель ценных бумаг

      3 601,8

      3 539,3

      Всего активов i

      29 247,9

      28 786,3

      27 044,5

      Средства клиентов всего:

      19 888,1

      18 123,3

      Средства физических лиц

      12 605,5

      Средства корпоративных клиентов

      7 282,6

      Основные финансовые коэффициенты

      Отношение чистых кредитов к депозитам

      93,8%

      93,8%

      91,9%

      Обесцененные активы, вкл. изначально обесцененные кредиты/ кредитный портфель (гросс) по амортизированной стоимости

      Покрытие резервами обесцененных активов, вкл. изначально обесцененные кредиты по амортизированной стоимости

      91,6%

      нд

      * включая кредиты, оцениваемые по амортизированной и справедливой стоимости

      Чистые процентные доходы за 3 квартал 2019 года составили 359,3 млрд. руб., увеличившись на 3,2% к аналогичному периоду прошлого года.
      Процентные доходы в 3 квартале увеличились на 3,1% г/г до 557,7 млрд. руб. на фоне роста кредитного портфеля до вычета резерва под обесценение (включая кредиты, оцениваемые по амортизированной и справедливой стоимости) на 3,5% за квартал до 20,1 трлн. руб.

    • Розничный кредитный портфель вырос на 6,8% за квартал до 6,4 трлн. руб.:
      • Сложившийся уровень процентных ставок поддержал спрос на розничное кредитование; портфель потребительских кредитов Сбербанка увеличился на 8,8% в 3 квартале, тогда как ипотечный портфель вырос на 6,2%.
      • Удобство и простота кредитного процесса на базе Сбербанк Онлайн способствовали росту доли онлайн продаж потребительских кредитов, которая достигла 29% в сентябре.
      • Доходность розничных кредитов в 3 квартале осталась на уровне 13,0%, не изменившись по сравнению со 2 кварталом, благодаря более сильному росту потребительских кредитов и соответствующему изменению структуры портфеля.
      • Корпоративный портфель (включая кредиты, оцениваемые по амортизированной и справедливой стоимости) вырос на 2,0% до 13,7 трлн. руб. за 3 квартал.
        • На основании данных управленческого учета рост кредитов в рублях в 3 квартале составил 2,7%, тогда как портфель, номинированный в валюте, без учета валютной переоценки, снизился на 1,5%.
        • В течение квартала доходность корпоративных кредитов снизилась на 40 бп до 7,9% по сравнению со 2 кварталом из-за последовательного погашения кредитов ранних поколений, выданных по более высоким ставкам.
        • Процентные расходы выросли на 3,0% в 3 квартале относительно аналогичного периода прошлого года, до 198,4 млрд. руб. на фоне стабилизации стоимости фондирования:

        • Средства клиентов увеличились на 3,6% в 3 квартале 2019 года в основном за счет роста корпоративных депозитов (на 10,0%) относительно 2 квартала.
        • Стоимость розничных депозитов в 3 квартале сохранилась на уровне 2 квартала и составила 4,6%. Стоимость корпоративных депозитов в 3 квартале выросла на 40 бп до 3,4%; в то же время, в 3 квартале наблюдался рост остатков на корпоративных счетах до востребования на 1,1% относительно 2 квартала до 2,4 трлн. руб.
        • Расходы на страхование вкладов в 3 квартале составили 18,6 млрд. руб., увеличившись на 33,8% г/г, что вызвано изменением ставки отчислений в 2019 году.
        • Ситуация с ликвидностью Группы в 3 квартале оставалась стабильной; отношение чистых кредитов к депозитам составило 93,8%, сохранившись на уровне 2 квартала.

        • Отношение чистых кредитов к депозитам в каждой валюте в отдельности также демонстрировало устойчивость: в рублях составило 100%, в долларах — 70%.
        • Чистый комиссионный доход Группы за 3 квартал 2019 составил 114,6 млрд. руб., увеличившись на 17,7% по сравнению со 3 кварталом 2017 года в основном за счет доходов от транзакционного бизнеса как для розничных, так и корпоративных клиентов:

        • Количество действующих банковских карт по итогам 3 квартала составило 123,5 млн., увеличившись более чем на 1,1 млн. карт за квартал.
        • Доходы от эквайринга, комиссии платежных систем и прочие аналогичные комиссии за вычетом соответствующих расходов и расходов по программам лояльности выросли на 27,3% в 3 квартале 2019 года по сравнению с 3 кварталом 2017 года.
        • Количество городов, подключенных к транспортному эквайрингу, к концу 3 квартала выросло до 62.
        • Продолжается переход клиентов в цифровые каналы: количество активных розничных клиентов в цифровых каналах за 3 квартал выросло на 1,5 млн. до 62,4 млн., при этом количество ежедневных пользователей выросло до 16,7 млн (на 32% г/г).
        • Количество новых корпоративных клиентов, пришедших на обслуживание в Сбербанк в 3 квартале, превысило 170 тысяч, в 1,5 раза больше, чем за аналогичный квартал годом ранее.
        • Чистые комиссионные доходы от конверсионных операций в 3 квартале выросли на 31,4% г/г за счет улучшения ценообразования и развития платформы глобальных рынков Sberbank Markets.
        • Сбербанк стал лидером на рынке брокерских услуг, увеличив количество брокерских счетов на 149 тыс. с начала года, превысив 400 тыс. счетов розничных клиентов на конец сентября 2019 года, в том числе за счет вывода данной услуги на платформу Сбербанк Онлайн.
        • Темпы роста продаж продуктов накопительного и инвестиционного страхования за 9 месяцев 2019 года увеличились на 79% по сравнению с 9 месяцами 2017 года. Активы под управлением бизнеса Благосостояния выросли на 30% до 1,1 трлн. руб. по итогам 9 месяцев 2019 года.

          Операционные расходы Группы (расходы на содержание персонала и административные расходы) в 3 квартале 2019 года составили 156,8 млрд. руб., увеличившись на 6,4% относительно аналогичного периода прошлого года. Данный рост обусловлен изменением подхода к капитализации расходов на создание программных продуктов внутри Группы в рамках оптимизации работы блока Технологии для повышения скорости вывода новых продуктов и услуг на рынок. Без учета данных изменений темп роста операционных расходов составил бы 2,5%.

          Штатная численность Группы i за 3 квартал сократилась на 3,3 тыс. (или 1,1%) до 296,1 тыс. сотрудников вследствие внедрения новых технологий, направленных на повышение эффективности процессов.
          Отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 30,6%.

          Чистые расходы по созданию резерва под обесценение кредитного портфеля по амортизированной стоимостисоставили 58,9 млрд. руб. за 3 квартал 2019 года с учетом влияния ослабления курса рубля. Стоимость кредитного риска по кредитному портфелю по амортизированной стоимости в 3 квартале составила 123 бп. Согласно МСФО 9 часть кредитов подлежит отражению в отчетности по справедливой стоимости через прибыли или убытки. В 3 квартале отрицательная переоценка таких кредитов, вызванная изменением в кредитном качестве, составила 18,6 млрд. руб. С учетом этого фактора совокупная стоимость кредитного риска (с учетом кредитного портфеля по справедливой стоимости) в 3 квартале составила 157 бп (или 121 бп за 9 месяцев 2019 года).

          Отношение совокупного объема резервов к обесцененным кредитам в 3 квартале 2019 года почти не изменилось по сравнению со 2 кварталом 2019 года и составило 91,6%. Доля обесцененных кредитов, включая изначально обесцененные, в общем кредитном портфеле, оцениваемом по амортизированной стоимости, также не изменилась и составила 8,4%.

          Основные показатели отчета об изменениях в составе собственных средств i

    • В млрд. руб., если не указано иное

      30/09/18
      (стандартный подход + ПВР)

      30/09/18
      (стандартный подход)

      30/06/18
      (стандартный подход + ПВР)

      30/06/18
      (стандартный подход)

      30/09/18 (стандартный подход + ПВР) / 30/06/18 (стандартный подход + ПВР)
      %

      30/09/18 (стандартный подход + ПВР) / 01/01/18
      %

      3 562,0

      3 387,1

      3 291,1

      3 766,2

      3 706,7

      3 597,8

      3 533,2

      3 750,8

      Активы, взвешенные с учетом риска

      30 002,6

      30 695,6

      30608,4

      29 369,0

      25 953,6

      26 646,6

      26475,3

      25 195,1

      Операционный риск

      3 092,8

      1 040,3

      1 081,1

      Коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня

      11,9%

      11,6%

      11,3%

      11,2%

      Коэффициент достаточности общего капитала

      12,6%

      12,1%

      12,0%

      Общий капитал Группы согласно расчетам по Базель III Стандартному подходу с применением внутренних рейтингов (ПВР) составил 3,8 трлн. руб. на 30/09/2019, увеличившись на 4,7% по сравнению с 30/06/2019 в основном за счет нераспределенной прибыли.

      Активы Группы, взвешенные с учетом риска и с учетом применения ПВР-моделей, снизились на 0,3% в 3 квартале 2019 года до 30,0 трлн. руб. как за счет снижения кредитного, так и рыночного рисков, на 0,1% и на 8,1% соответственно.
      Показатель финансового рычага Группы улучшился до 11,4% с 10,9% за 3 квартал.
      Коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня улучшился на 60 бп до 11,9%, а коэффициент достаточности общего капитала – на 60 бп до 12,6% по состоянию на 30/09/2019.

      i Включая соответствующий показатель по прекращенной деятельности, к которой, начиная с мая 2019 года, отнесен Denizbank

      ii Данная статья включает следующие разделы: (Расходы за вычетом доходов) / доходы за вычетом расходов от операций с финансовыми инструментами (кроме производных финансовых инструментов), оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток (2017: Доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами и ценными бумагами, отнесенными в категорию переоцениваемых по справедливой стоимости через счета прибылей и убытков); Доходы за вычетом расходов от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (2017: Доходы за вычетом расходов по операциям с инвестиционными ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи); Доходы за вычетом расходов по операциям с производными финансовыми инструментами и иностранной валютой, от переоценки счетов в иностранной валюте и драгоценных металлах; (Расходы за вычетом доходов) / доходы за вычетом расходов от первоначального признания финансовых инструментов и модификации кредитов; Обесценение нефинансовых активов; Чистое создание прочих резервов; Выручка, полученная от непрофильных видов деятельности; Себестоимость продаж и прочие расходы по непрофильным видам деятельности; Чистые премии от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда; Чистые выплаты, заявленные убытки, изменение обязательств по договорам страхования и пенсионным договорам и аквизиционные расходы от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда; Доходы по операционному лизингу; Расходы по основным средствам, переданным в операционный лизинг; Прочие чистые операционные доходы

      Настоящий пресс релиз подготовлен ПАО Сбербанк («Банк»), и включенные в него данные не подвергались независимой проверке. Настоящий пресс релиз не представляет собой ни полностью, ни частично предложение о продаже или выпуске, приглашение к направлению предложений о продаже или выпуске или рекомендацию в отношении покупки, подписки, гарантии размещения или иного приобретения каких-либо акций Банка или любого участника группы Банка или каких-либо ценных бумаг, представляющих такие акции, или каких-либо иных ценных бумаг указанных лиц, и её не следует толковать в качестве такового или таковой, и ни настоящий пресс релиз или какая-либо его часть, ни сам факт его представления или распространения не являются основанием для какого-либо контракта, обязательства или инвестиционного решения, и на них не следует полагаться в связи с каким-либо контрактом, обязательством или инвестиционным решением. Информация, включенная в настоящий пресс релиз, является конфиденциальной и предоставляется вам исключительно для ознакомления и не подлежит воспроизведению, передаче или дальнейшему распространению каким-либо иным лицам или полной или частичной публикации для каких-либо целей.

      Настоящий пресс релиз не является предложением ценных бумаг для продажи в США. Акции или иные ценные бумаги, представляющие акции, не могут предлагаться или продаваться в США кроме как на основании исключения из требований по регистрации согласно Закону о ценных бумагах от 1933 г. или по сделке, на которую не распространяются требования Закона о ценных бумагах от 1933 г.

      Настоящий пресс релиз направляется и предназначен только: (А) лицам в странах, входящих в Европейскую экономическую зону (кроме Великобритании), которые являются «квалифицированными инвесторами» в значении Статьи 2(1)(е) Директивы о проспектах эмиссии (Директива 2003/71/EC) («Квалифицированные инвесторы»); (В) Квалифицированным инвесторам в Великобритании, которые являются инвестиционными профессионалами, подпадающими под действие Статьи 19(5) Приказа 2005 г. (о финансовой рекламе), принятого на основании Закона «О финансовых услугах и рынках» 2000 г. («Приказ»), и/или компаниям, имеющим высокий уровень чистых активов, и иным лицам, подпадающим под действие Статьи 49(2)(a) по (d) Приказа, которым такой пресс релиз может быть направлен на законных основаниях; и (С) иным лицам, которым настоящий пресс релиз может быть направлена и для которых она может быть предназначена в соответствии с применимым законодательством (все такие лица, перечисленные в подпунктах с (А) по (С) выше по тексту, взятые вместе, далее именуются – «соответствующие лица»). Акции или иные ценные бумаги, представляющие акции, или иные ценные бумаги предоставляются только соответствующим лицам, и любые приглашение к направлению предложений, предложения или договоры о подписке, покупке или ином приобретении таких ценных бумаг могут направляться и заключаться только с соответствующими лицами. Лицо, не являющееся соответствующим лицом, не должно совершать каких-либо действий, полагаясь на настоящий пресс релиз или какую-либо его часть.

      Настоящий пресс релиз не представляет собой предложение или приглашение к направлению предложений покупки, продажи, обмена или передачи ценных бумаг в России или в пользу или в интересах российских лиц, и не является рекламой ценных бумаг в России. «Размещение» или «обращение» в России иностранных ценных бумаг, представляющих акции Банка, не предусматривается, за исключением случаев, когда это разрешено российским законодательством.

      Информация, приведенная в настоящем пресс релизе, или озвученная в устных сообщениях руководства Банка, может содержать заявления прогнозного характера. Заявления прогнозного характера могут быть сделаны в отношении любых фактов, исключая факты, отнесенные к прошлым периодам, а также включать заявления касательно намерений, убеждений и текущих ожиданий Банка в отношении, помимо прочего, результатов деятельности Банка, его финансового положения, ликвидности, перспектив, роста, целевых показателей, стратегии и отрасли, в которой Банк ведет свою деятельность. По своей сути заявления прогнозного характера связаны с рисками и неопределенностями, поскольку они относятся к событиям и зависят от обстоятельств, которые могут произойти или не произойти в будущем. Банк предупреждает вас, что заявления прогнозного характера не являются гарантией будущих показателей, и фактические результаты деятельности Банка, его финансовое положение, ликвидность и события в отрасли, в которой Банк осуществляет свою деятельность, могут существенным образом отличаться от прямо выраженных или подразумеваемых в таких заявлениях прогнозного характера, приведенных в настоящем пресс релизе или озвученных в устных заявлениях руководства Банка. Кроме того, даже если фактические результаты деятельности, финансовое положение, ликвидность и события в отрасли, в которой Банк осуществляет свою деятельность, будут соответствовать заявлениям прогнозного характера, приведенным в настоящем пресс релизе или озвученным в устных заявлениях, эти результаты или события не могут рассматриваться в качестве показателя результатов деятельности и возможных событий в будущем.

      Информация и мнения, приведенные в настоящем пресс релизе или в устных заявлениях руководства Банка, предоставляются по состоянию на дату настоящего пресс релиза и могут быть изменены без предварительного уведомления. На информацию, включенную в настоящий пресс релиз, и в устные заявления руководства Банка, а также на ее полноту для каких-либо целей полагаться не следует. Ни Банк, ни его дочерние общества, ни их соответствующие консультанты, должностные лица, сотрудники или агенты не предоставляют каких-либо заверений или гарантий в отношении точности информации или мнений или каких-либо убытков, возникших каким бы то ни было образом, прямо или косвенно, в результате использования настоящего пресс релиза или его содержания.

      Изучая настоящий пресс релиз, вы подтверждаете согласие с вышеуказанными положениями и обязуетесь их соблюдать.

      Читайте так же:  Купить страховой полис ОСАГО онлайн Новосибирск. Калькулятор страховки осаго в новосибирске

      admin

      © 2019 Sovet-Deputatov.ru. Все права защищены.
      Fashionista от aThemes
      Согласно Базель III
      млрд. руб., если не указано иное